** Цього тижня — про те, як держава бачить гроші та дані бізнесу: нові критерії банків, міжнародний обмін інформацією, позиції ДПС і апеляційна практика

Зібрав п'ять матеріалів, які варто прочитати спокійно — до того, як з'явиться привід 

**** Нові ознаки фінмоніторингу ФОП: 16 критеріїв ризику від НБУ у 2026**


> • НБУ оприлюднив проєкт постанови з 16 ознаками нетипової поведінки клієнта, а банкам уперше прямо дозволяють шукати ці ознаки за допомогою штучного інтелекту.


 Яка саме ознака з шістнадцяти найчастіше зачіпає чесних підприємців — і чому вона спрацьовує навіть тоді, коли з документами все гаразд?

 [Повний перелік ознак та чотири кроки, які варто зробити до того, як постанова запрацює →](https://yankiv.com/novi-oznaky-finmonitoryngu-fop-16-kryteriyiv-ryzyku/)

**** Прив'язка паспорта до іноземних платформ: як податкова дізнається про ваші рахунки

**
> •  Перший обмін даними за стандартом CRS Україна провела у вересні 2024 року. З 2026-го під нього підпадає й криптовалюта, а з 2027-го — продажі через Etsy, eBay та європейські підрозділи Amazon.


 Який обсяг продажів вмикає звітування — і на що впливає податковий номер, на який зареєстровано магазин?

 [Як працює CRS 2.0 і коли виникає ризик подвійного оподаткування →](https://yankiv.com/pryvyazka-pasporta-do-inozemnyh-platform/)

**** Куди надійде відповідь на звернення через Е-кабінет ДПС: пояснення податкової**


> • Лист до податкової можна надіслати через Електронний кабінет, а відповідь отримати поштою — усе вирішує одна заява і момент, коли її подано.


 Чому кабінет не стає каналом для відповіді автоматично — і що зазначити у зверненні, щоб не чекати листа?

 [Норми ПКУ і що варто зробити заздалегідь →](https://yankiv.com/kudy-nadijde-vidpovid-na-zvernennya-cherez-e-kabinet/)

**** Оплата криптовалютою для ФОП: що відповіла ДПС на запит про Whitepay**


> • Підприємець на єдиному податку запитав ДПС офіційно: чи буде порушенням оплата криптовалютою через платіжний шлюз, якщо сам він крипти не торкається, а на рахунок надходить звичайна гривня.


 Що для податкової виявилося визначальним — гривня на рахунку чи те, чим розрахувався покупець, і чому наслідком тут стає не штраф?

 [Логіка ДПС і що врахувати до підключення криптоеквайрингу →](https://yankiv.com/oplata-kryptovalyutoyu-fop-ipk-dps-whitepay/)

**** Фактична перевірка ДПС: чому мета в наказі визначає, що саме можуть у вас вимагати**


> • Магазину виписали штраф на понад 250 тис грн після того, як інспектори зняли залишки товару, звірили їх із чеками ПРРО і не побачили документів на походження. Перша інстанція податкову підтримала, апеляція — ні.


 Що саме суд назвав таким, чого податкова не мала права вимагати на цій перевірці — і які документи, наявні в магазині, виявилися достатніми?

 [Розбір справи, межі повноважень за наказом і важливе застереження →](https://yankiv.com/faktychna-perevirka-dps-mezhi-mety-v-nakazi/)

 Потрібна професійна підтримка? Ми завжди на зв'язку! [@yankivbogdan](https://t.me/yankivbogdan) // +38 098 42 36 368

[Про нас](https://yankiv.com/pro-nas/?utm_source=telegram&utm_medium=footer&utm_campaign=pro_nas) | [Послуги](https://yankiv.com/tsiny-na-poslugy/?utm_source=telegram&utm_medium=footer&utm_campaign=poslugy) | [Відгуки](https://yankiv.com/vidguky-kliyentiv/?utm_source=telegram&utm_medium=footer&utm_campaign=vidguky)