Якщо у Вас є брокерський рахунок за кордоном, то запам'ятовуйте ще одну важливу абревіатуру IOSCO (MMoU)*.
Це головний міжнародний механізм , який об’єднує регуляторів ринків капіталу понад 100 країн світу. Його ціль - обмінюватися інформацією про операції на ринках капіталу, отримувати дані про кінцевих бенефіціарних власників учасників ринку, запитувати документи для розслідувань і спільно розкривати транскордонні порушення: маніпулювання ринком, інсайдерську торгівлю та інші зловживання.
IOSCO (International Organization of Securities Commissions) — міжнародна організація, яка об’єднує регуляторів ринків капіталу з понад 100 юрисдикцій. Її члени здійснюють нагляд приблизно за 95% світових ринків капіталу. Організація розробляє міжнародні стандарти регулювання, спрямовані на захист прав інвесторів, забезпечення прозорості ринків та розвиток міжнародного співробітництва.
MMoU (Multilateral Memorandum of Understanding) — багатосторонній меморандум IOSCO про консультації, співробітництво та обмін інформацією, основний міжнародний механізм взаємодії між регуляторами ринків капіталу. Він дозволяє оперативно обмінюватися інформацією та співпрацювати під час розслідування порушень на ринках капіталу.
🤝Як це працює на практиці
В липні цього року НКЦПФР приєдналася до IOSCO MMoU. Це договір фінансових регуляторів про міжнародну співпрацю. А цього тижня Комісія вже почала перші розслідування по факту запитів від колег по цеху!
Отже, НКЦПФР потенційно може запитати у американського, європейського регулятора інформацію про брокерський рахунок українця в США, Швейцарії, Ірландії, Кипрі, Люксембургу, Кайманових островів - всі ці та ще 95+ країн, підписали цей документ 10-20 років тому.
👀Шеф! Все пропало!?
▫️Не сприймайте цю новину як початок сезону полювання на портфелі в IBKR. Бо «може запитати» це не те саме , що «бачить усі рахунки всіх українців», бо це не автоматичний обмін даними про всі іноземні активи українців, як наприклад CRS .
▫️Запит регулятора - не кнопка «показати всі рахунки громадян/ина Х в країні Х », бо для такого звернення потрібні:
- конкретна особа або компанія;
- конкретний предмет регуляторного розслідування;
- правова підстава в межах нагляду за ринком капіталу;
- запит через регулятора іншої країни, наприклад SEC у США;
- використання отриманих даних лише для конкретної справи, тобто без передачи 3м особам (ДПС, ПФУ,МВС і т.і.).
▫️НКЦПФР пояснює : інформація за IOSCO MMoU конфіденційна і може використовуватися лише в межах конкретного розслідування.
📌Що варто зробити?
▫️Для законослухняного та прозорого українського інвестора боятися нема чого. Сам факт наявності рахунку у закордонного брокера не є чимось незаконим та приводом для паніки.
▫️Ось кому варто потрубуватися, так це тим, хто:
- маніпулює цінами цінних паперів для масштабних податкових оборудок чи виводу коштів;
- працює на ринку без ліцензії або порушує локальне законодавство про цінні папери та фондовий ринок;
- маскує реальних власників активів;
- використовує брокерські рахунки для шахрайства, обходу санкцій або відмивання коштів
Їх закордонний брокерський рахунок - не магічний плащ-невидимка, щоб махати перед регулятором, а 💛червона ганчірка!
✅ Висновки
▫️Розділяємо три різні речі:
- IOSCO MMoU, це для розслідування порушень на ринку капіталу для якого потрібен конкретний запит
- CRS, це обмін податковою інформацією та контроль фінансових рахунків, масштаб та порядок якого залежить від участі країн та правил обміну
- FATCA, це глобальний контроль рахунків податкових резидентів США
▫️"роби небоже, то й Бог допоможе" - практичний план для українського інвестора:
- ведіть свій облік поповнень, продажів, дивідендів і комісій у брокера.
- зберігайте брокерські звіти та документи про походження коштів.
- не плутайте інвестування з анонімністю: міжнародна фінансова прозорість зростає.
- попередньо аналізуйте та вчасно виконуйте свої податкові обов’язки в країні Вашого резидентства.
- будуйте портфель так, щоб вам не було соромно показати його не лише другу, партнеру, подружжю , а й будь якій офіційній особі.
🙏Підписуйтеся на мій канал та долучайтесь до спільноти iTalks - тут я з колегами розповідаємо про фінанси, податки, інвестиції та ризики без магії, на власному досвіді та зі здоровим глуздом.
☄️Хто напише до 10:00 в коментарях , що таке КІК, AML, KYC, BEPS, SoW отримає від мене запис етеру спільноти iTalks про те як в деталях працюють деякі з цих скорочень в Україні.
💭 Інвестиції люблять дисципліну. А регулятори - ще й документи.
🙂 Ділимось досвідом в спільноті iTalks
👍 Персональні стратегії в iPlan.ua
📹 Відеобалади Лицаря
🙏 Донати ЗСУ за інвест. корисності